Gemini Model 1099-DA: Poradnik inwestora na rok 2026

Kluczowe punkty

• Przygotować Model 1099-DA Dokument przeznaczony do raportowania zysków i strat kapitałowych Usługi sprzątania Do IRS. Chociaż ma on służyć celom informacyjnym, może zawierać nieprawdziwe dane.
• Informacje o podstawie kosztowej w formularzu Gemini 1099-DA mogą być nieprawidłowe lub brakować ich, szczególnie jeśli Konwersja kryptowalut Z innego portfela lub platformy transakcyjnej. W takim przypadku zaleca się skorzystanie z platformy podatkowej dla kryptowalut, takiej jak CoinLedger, aby dokładnie rozliczyć podatki.

Czym jest model 1099-DA?

Formularz 1099-DA to formularz podatkowy służący do raportowania zysków i strat kapitałowych z kryptowalut.

Od 2026 roku Gemini i inne scentralizowane giełdy będą zobowiązane do wydawania tego formularza użytkownikom, którzy sprzedali, wymienili lub zbyli kryptowaluty. Formularz ten raportuje całkowitą kwotę wpływów bezpośrednio do IRS, dając urządowi możliwość weryfikacji danych zgłoszonych w zeznaniu podatkowym.

Czy formularz 1099-DA wystarczy do złożenia zeznania podatkowego?

Formularz 1099-DA jest formularzem informacyjnym. Nawet jeśli go otrzymasz, nadal musisz zgłosić swoje zyski i straty kapitałowe na formularzu 8949.

Należy również pamiętać, że informacje zawarte w formularzu 1099-DA mogą być niedokładne (więcej na ten temat poniżej). Samo skopiowanie i wklejenie liczb z formularza może skutkować nadpłatą.

Dlaczego moja baza kosztów w modelu Gemini 1099-DA jest błędna?

Najczęstszym problemem klientów związanym z formularzem 1099-DA jest to, że informacje dotyczące podstawy kosztowej mogą być niedokładne.

Pamiętaj, że to nie wina Gemini. Problemy te zazwyczaj wynikają z wymienialności kryptowalut. Gemini nie rejestruje transakcji na innych platformach. To stwarza problemy, jeśli przelejesz kryptowaluty do Gemini z innej giełdy/portfela, a następnie je sprzedasz.

Przykład

Kupujesz 1 Bitcoina na platformie A za 30 000 USD.

Przesyłasz te Bitcoiny do zimnego portfela.

Później sprzedaje go na Gemini za 95 000 dolarów.

Na Twoim formularzu 1099-DA widnieje kwota 95 000 USD jako zwrot, ale bez ceny zakupu.

Twój rzeczywisty zysk wynosi 65 000 dolarów. Jeśli po prostu skopiujesz i wkleisz liczby z formularza i zgłosisz 95 000 dolarów jako zysk, zapłacisz tysiące dolarów nadwyżki podatku.

Na szczęście problem ten ma proste rozwiązanie.

Jeśli Twoja podstawa kosztowa jest nieprawidłowa, nie musisz wnioskować o skorygowany formularz 1099-DA w Gemini. Zgodnie z obecnymi wytycznymi IRS, możesz podać informacje o swojej podstawie kosztowej, zgłaszając zyski i straty kapitałowe w formularzu 8949, pod warunkiem posiadania dokumentacji potwierdzającej.

Wielu inwestorów korzysta z oprogramowania do rozliczania podatków od kryptowalut, takiego jak CoinLedger, aby uzyskać dokładny rejestr bazy kosztów w portfelach i na giełdach . CoinLedger zapewnia ścieżkę audytu, dzięki której możesz dokładnie sprawdzić, jak uzyskujesz dostęp do wszystkich swoich kont.

Jaka jest różnica pomiędzy formularzem 1099-DA i formularzem 1099-MISC?

Gemini wystawia zarówno formularz 1099-DA, jak i formularz 1099-MISC, ale są one przeznaczone do raportowania różnych rodzajów zwykłych dochodów.

Model 1099-DA obejmuje przychody ze sprzedaży aktywów cyfrowych.

Otrzymasz formularz Gemini 1099-MISC, jeśli w ciągu roku zarobisz 600 USD lub więcej w nagrodach za staking, polecenia lub odsetki. Są one wykazywane jako dochód zwykły w zeznaniu podatkowym (a nie jako zyski kapitałowe).

Kto otrzyma model Gemini 1099-DA?

Każdy posiadacz konta w USA, który w 2025 roku sprzeda, wymieni lub w inny sposób zbyje kryptowalutę na platformie Gemini, otrzyma ten formularz. Dotyczy to sprzedaży kryptowaluty za gotówkę, wymiany jednej kryptowaluty na inną oraz wydawania kryptowaluty. Samo kupno i posiadanie kryptowaluty nie powoduje aktywacji formularza.

Aby otrzymać formularz 1099-DA, nie jest wymagana żadna minimalna kwota w dolarach. Zgłaszane są nawet niewielkie transakcje.

Kiedy otrzymam model Gemini 1099-DA?

Gemini udostępni formularz 1099-DA do 15 lutego 2026 r. za rok podatkowy 2025. Otrzymasz powiadomienie e-mail, gdy formularz będzie gotowy. Znajdziesz go również na swoim koncie Gemini w sekcji Ustawienia > Wyciągi.

Jakie informacje Gemini podaje w formularzu 1099-DA?

Informacje zawarte

Model Gemini 1099-DA będzie pokazywał następujące informacje:

• sprzedana kryptowaluta
• Daty transakcji
• Całkowite przychody
• الرسوم
• Informacje o Twoim koncie i informacje o podatniku

Ważne informacje nie zostały uwzględnione

Wersja Twojego formularza dla IRS nie będzie zawierać:

• Podstawa kosztowa przelewów kryptowalut z giełdy lub innego portfela
• Aktywność na innych platformach, protokołach DeFi lub portfelach sprzętowych

Gemini nie ma wglądu w transakcje na innych platformach. Musisz prowadzić własne rejestry transakcji we wszystkich portfelach i giełdach.

Jak obliczyć swoje rzeczywiste zyski z kryptowalut

Jeśli Twój formularz 1099-DA zawiera nieprawidłowe informacje o podstawie kosztowej, nie panikuj. Upewnij się tylko, że w zeznaniu podatkowym zgłosisz transakcje kryptowalutowe we wszystkich swoich portfelach i giełdach (wraz z dokładną podstawą kosztową).

Oto w jaki sposób CoinLedger może Ci pomóc:

Krok 1: Importuj swoje transakcje

Połącz swoje konto Gemini z CoinLedger za pomocą API lub pliku CSV. Możesz również importować transakcje z setek innych portfeli i giełd.

Krok 2: Sprawdź dokładnie swoje transakcje

Po zaimportowaniu danych przejrzyj rankingi oraz obliczenia zysków i strat. CoinLedger identyfikuje podstawę brakujących kosztów i błędów przed pobraniem raportu, dając Ci możliwość skorygowania ewentualnych błędów przed wysłaniem.

Krok 3: Złóż zeznanie podatkowe

Prześlij wypełniony raport podatkowy do swojego księgowego lub prześlij go bezpośrednio na platformy, takie jak TurboTax i H&R Block.

Co zrobić, jeśli mój dochód nie zgadza się z danymi w dokumentacji?

Możesz zauważyć drobne rozbieżności między deklaracjami na formularzu 1099-DA a Twoimi własnymi danymi. Najczęstszą przyczyną jest to, że Gemini i Twój program do rozliczania podatku od kryptowalut korzystają z różnych źródeł cen do wyceny Twojej kryptowaluty w momencie sprzedaży.

W przypadku rozbieżności zaleca się wykorzystanie danych dotyczących przychodów z formularza 1099-DA, ponieważ są to dane przechowywane przez IRS. Zgłoszenie innej kwoty spowoduje rozbieżność, która może skutkować podjęciem działań przez IRS.

Jaką metodę ustalania kosztów bazowych można zastosować?

Gemini pozwala użytkownikom wybrać preferowaną metodę rozliczeń w Centrum Podatkowym. Obsługiwane metody to FIFO (First In, First Out), LIFO (Last In, First Out) i HIFO (Highest Cost, First Out). Jeśli nie wybrano metody, Gemini domyślnie ustawi FIFO.

Metoda wybrana w Centrum Podatkowym Gemini została zastosowana do obliczenia zysku/straty w formularzu 1099-DA. Zalecamy użycie tej samej metody, którą masz na koncie Gemini, do obliczenia faktury VAT.

Jeśli nie masz pewności, jak skonfigurowane jest Twoje konto Gemini, sprawdź Ustawienia > Wyciągi.

Co powinienem zrobić, jeśli model Gemini 1099-DA jest całkowicie błędny?

W niektórych przypadkach formularz 1099-DA może zawierać całkowicie nieprawdziwe informacje. Może to dotyczyć transakcji, które nigdy nie miały miejsca, lub znacząco niedokładnych danych o przychodach.

Jeśli znajdziesz się w takiej sytuacji, wykonaj następujące kroki:

Skontaktuj się z pomocą techniczną Gemini: Poproś o poprawiony formularz Gemini 1099-DA i udokumentuj swoje próby rozwiązania problemu. To dowód dobrej woli w razie dalszego dochodzenia ze strony IRS.

Nie ignoruj ​​tego: oblicz swoje rzeczywiste zobowiązanie podatkowe, korzystając z pełnych danych z Gemini oraz ze wszystkich swoich portfeli i giełd.

Rozważ złożenie wniosku o przedłużenie terminu. Dzięki temu będziesz mieć więcej czasu na poprawienie formularza.

Podaj dokładne informacje: Podaj poprawione dane w formularzu 8949. Możesz dołączyć krótkie wyjaśnienie błędu i kroków podjętych w celu jego poprawienia.

Pamiętaj, że nie musisz składać nowego formularza 1099-DA, jeśli podstawa kalkulacji kosztów jest nieprawidłowa. Wystarczy podać prawidłową podstawę kalkulacji kosztów w formularzu 8949.

Czy otrzymam list ostrzegawczy dotyczący formularza 1099-DA?

Gemini wysyła Twój formularz 1099-DA bezpośrednio do IRS. Jeśli deklaracje w formularzu znacząco różnią się od tych, które zgłaszasz w zeznaniu podatkowym, Twoje zeznanie prawdopodobnie zostanie automatycznie oznaczone.

Prawdopodobnie otrzymasz list ostrzegawczy i możesz zostać obciążony grzywną, odsetkami lub zostać objęty kontrolą.