Najważniejsze rzeczy, które musisz wiedzieć
- Formularz 1099-DA ma charakter wyłącznie informacyjny i nie jest wystarczający do złożenia zeznania podatkowego; zyski i straty kapitałowe należy wykazać na formularzu 8949.
- Informacje dotyczące podstawy kosztowej zawarte w formularzu 1099-DA mogą być niedokładne, zwłaszcza w przypadku kryptowalut transferowanych spoza platformy Crypto.com, co uzasadnia weryfikację w celu uniknięcia płacenia nadmiernych podatków.
- Poprawianie nieprawidłowej podstawy kosztowej w formularzu 1099-DA nie wymaga składania wniosku o nowy formularz. Prawidłową podstawę kosztową można zgłosić bezpośrednio w formularzu 8949, załączając dokumentację pomocniczą, zwracając uwagę, że aktywność portfela DeFi nie jest uwzględniona w formularzu.
główne punkty
- Model 1099-DA Jest to formularz informacyjny służący do zgłaszania zysków i strat kapitałowych do Internal Revenue Service (IRS).
- Informacje na temat podstawy kosztowej można znaleźć w formularzu 1099-DA serwisu Crypto.com. Nieprawidłowe lub niekompletneZwłaszcza jeśli to zrobisz Konwersja kryptowalut Z innego portfela lub giełdy.
Czym jest model 1099-DA?
Formularz 1099-DA to formularz podatkowy, który ma pomóc scentralizowanym giełdom w raportowaniu zysków i strat kapitałowych z kryptowalut klientom oraz Urzędowi Skarbowemu (IRS). Formularz ten pomaga IRS zweryfikować, czy inwestorzy w kryptowaluty prawidłowo deklarują swój dochód podlegający opodatkowaniu.
Czy formularz 1099-DA wystarczy do złożenia zeznania podatkowego?
Nie, formularz 1099-DA służy wyłącznie celom informacyjnym. Nawet jeśli go otrzymasz, nadal musisz zgłosić zyski i straty kapitałowe na formularzu 8949.
Należy również pamiętać, że informacje o podstawie kosztowej w formularzu 1099-DA mogą być niedokładne. Samo skopiowanie danych z formularza bez dokładnego sprawdzenia może skutkować przepłatą.
Jakie problemy napotykają użytkownicy Crypto.com w związku z formularzem 1099-DA?
Nieprawidłowa podstawa kosztowa
Jak wspomniano wcześniej, szacunki kosztów bazowych w formularzu 1099-DA mogą być nieprawidłowe. Nie jest to wina Crypto.com; problemy te wynikają ze specyfiki kryptowalut wymienialnych.
Pamiętaj, że Crypto.com nie przechowuje danych o transakcjach dokonywanych poza platformą. Jeśli przelejesz kryptowalutę na platformę, Crypto.com nie zna pierwotnej ceny zakupu Twojej kryptowaluty.
Przykład: Brak podstawy kosztowej
Kupujesz 1 BTC na platformie A za 30 000 USD.
Przesyła te BTC do zimnego portfela.
Później sprzedaje go na Crypto.com za 95 000 dolarów.
Na Twoim formularzu 1099-DA widnieje przychód w wysokości 95 000 USD, bez ceny zakupu.
W tym przypadku Twój rzeczywisty zysk kapitałowy wynosi 65 000 dolarów. Jeśli jednak po prostu skopiujesz i wkleisz dane z formularza, możesz zgłosić zysk kapitałowy w wysokości 95 000 dolarów i zapłacić nadpłatę podatku.
Na szczęście rozwiązanie problemów związanych z kosztami bazowymi jest proste.
Obecnie giełdy nie mają obowiązku śledzenia i raportowania podstawy kosztowej w formularzu 1099-DA. Oznacza to, że nie musisz ubiegać się o poprawiony formularz 1099-DA, jeśli podstawa kosztowa jest nieprawidłowa. Zgodnie z obecnymi wytycznymi IRS, możesz po prostu zgłosić prawidłową podstawę kosztową w formularzu 8949, pod warunkiem posiadania dokumentacji potwierdzającej z Crypto.com lub programu podatkowego dla kryptowalut.
Portfel DeFi Crypto.com i aktywność w łańcuchu bloków
Jeśli używasz portfela DeFi Crypto.com, który jest portfelem nieposiadającym depozytu i powiązanym z ekosystemem Crypto.com, ta aktywność nie pojawi się na Twoim formularzu 1099-DA .
Formularz 1099-DA dotyczy wyłącznie Twojego konta na giełdzie Crypto.com.
Formularz 1099-DA kontra formularz 1099-MISC
Crypto.com wystawia zarówno formularz 1099-DA, jak i formularz 1099-MISC , ale są to dwa różne formularze przeznaczone do raportowania różnych rodzajów dochodów.
Formularz 1099-DA obejmuje zyski i straty kapitałowe wynikające ze zbycia kryptowalut.
Formularz 1099-MISC obejmuje Twój regularny dochód z zarobionej kryptowaluty. Otrzymasz formularz 1099-MISC, jeśli zarobisz 600 USD lub więcej na Crypto.com poprzez działania takie jak staking i polecenia.
Kto otrzymuje formularz Crypto.com 1099-DA?
Każdy użytkownik z USA, który sprzedał, wymienił lub w inny sposób zbył kryptowaluty za pośrednictwem giełdy Crypto.com w 2025 roku, jest uprawniony do otrzymania formularza 1099-DA. Samo kupno i trzymanie nie wymaga wystawienia formularza.
Nie ma minimalnej kwoty wymaganej do wystawienia formularza 1099-DA. W formularzu uwzględniane są nawet niewielkie transakcje.
Kiedy otrzymam formularz Crypto.com 1099-DA?
Crypto.com wysyła formularze 1099 pocztą elektroniczną z adresu [email protected]
Chociaż formularz 1099-DA miał zostać wysłany do klientów w połowie lutego 2026 r., niektórzy użytkownicy Crypto.com zgłosili opóźnienia w jego otrzymaniu.
Jakie informacje Crypto.com podaje w formularzu 1099-DA?
Informacje zawarte
Twój formularz Crypto.com 1099-DA będzie zawierał następujące elementy:
- Sprzedany zasób cyfrowy i jego kod DTIF
- Liczba sprzedanych jednostek
- Data transakcji
- Całkowity przychód
- Informacje o Twoim koncie i numer identyfikacyjny podatnika
Ważne informacje nie zostały uwzględnione
Formularz nie będzie zawierał następujących informacji:
- Podstawa kosztowa W przypadku kryptowalut przelanych z giełdy lub innego portfela
- Wszelkie transakcje dokonywane za pośrednictwem portfela DeFi Crypto.com
- Aktywność na innych platformach lub portfelach, które posiadasz
Crypto.com nie ma wglądu w transakcje przeprowadzane poza platformą transakcyjną. Wymagane jest prowadzenie własnych rejestrów transakcji we wszystkich portfelach i giełdach.
Jak obliczyć swoje rzeczywiste zyski z kryptowalut
Krok 1: Importuj swoje transakcje
Połącz swoje konto Crypto.com i dowolne inne portfele lub giełdy z CoinLedger poprzez API lub import CSV. CoinLedger obsługuje setki platform, dzięki czemu będziesz mógł zobaczyć swoje zyski, straty i bazę kosztów w jednym miejscu.
Krok 2: Sprawdź dokładnie swoje transakcje
Przejrzyj swoje transakcje i obliczenia zysków/strat. CoinLedger automatycznie sygnalizuje brak podstawy kosztowej i kategoryzuje transakcje przed wygenerowaniem raportu.
Krok 3: Złóż zeznanie podatkowe
Teraz możesz pobrać formularze, takie jak Formularz 8949 i Załącznik D. Wypełniony raport podatkowy możesz wyeksportować bezpośrednio do TurboTax lub H&R Block albo udostępnić go swojemu księgowemu.
Co się stanie, jeśli moje przychody nie będą się zgadzały z danymi w moich ewidencjach?
Mogą wystąpić drobne różnice między całkowitym przychodem na formularzu 1099-DA a Twoimi własnymi zapisami.
Najczęstszą przyczyną tego problemu jest to, że Crypto.com korzysta z usług innego brokera cenowego niż oprogramowanie do rozliczania podatków od kryptowalut.
W przypadku niewielkich rozbieżności zaleca się zgłoszenie przychodów widniejących w formularzu 1099-DA. Należy pamiętać, że są to kwoty zgłoszone przez Crypto.com do IRS.
Co mam zrobić, jeśli mój formularz Crypto.com 1099-DA jest całkowicie błędny?
W niektórych przypadkach formularz 1099-DA może zawierać znacząco nieścisłe informacje: transakcje, które nigdy nie miały miejsca, lub kwoty przychodów, które znacząco różnią się od danych księgowych. Aby rozwiązać te typowe błędy , możesz podjąć następujące kroki:
- Skontaktuj się z pomocą techniczną Crypto.com: Poproś o poprawiony formularz 1099-DA i udokumentuj swoje próby rozwiązania problemu. To dowód Twojej dobrej woli w razie wszczęcia dochodzenia przez IRS.
- Nie ignoruj tego: Oblicz swoją rzeczywistą kwotę zobowiązania podatkowego, korzystając z pełnych danych z Crypto.com i wszystkich innych swoich portfeli i giełd, ręcznie lub przy użyciu platformy takiej jak CoinLedger.
- Rozważ złożenie wniosku o przedłużenie: daje Ci przedłużenie podatku Więcej czasu na uzyskanie poprawionego modelu.
- Podaj dokładne informacje: Zgłoś poprawione dane na formularzu 8949. Możesz dołączyć krótkie wyjaśnienie szczegółowo opisujące błąd i podjęte kroki w celu jego poprawienia.
Uwaga: Jeśli podstawa kosztowa została podana nieprawidłowo, nie ma potrzeby wnioskowania o korektę formularza. Wystarczy podać prawidłową podstawę kosztową w formularzu 8949.
Jaką metodę ustalania kosztów bazowych można zastosować?
Zgodnie z amerykańskimi przepisami podatkowymi, domyślną metodą wyceny aktywów cyfrowych jest FIFO (First In, First Out). FIFO oznacza, że najstarsze zakupione jednostki kryptowaluty są traktowane jako pierwsze sprzedane.
Crypto.com domyślnie stosuje metodę FIFO do obliczania podatku. Aby dopasować kwoty podane w formularzu 1099-DA Crypto.com, należy zastosować tę samą metodę księgowania, którą wybrano dla konta Crypto.com.
Czy mogę otrzymać komunikat ostrzegawczy dotyczący formularza 1099-DA?
Tak. Crypto.com przesyła kopię formularza 1099-DA bezpośrednio do IRS.
Jeśli wystąpią znaczne rozbieżności między dochodami wykazanymi w formularzu a zeznaniem podatkowym, automatyczne systemy IRS oznaczą Twoje zeznanie. Prawdopodobnie zrobisz to samo.
Możliwość dodawania komentarzy nie jest dostępna.