Straty na kryptowalutach: Czy należy je zgłaszać do celów podatkowych?

Czy muszę płacić podatki od kryptowalut, jeśli stracę pieniądze?

Nie, nie musisz płacić podatków, jeśli stracisz pieniądze w kryptowalutach . Nadal jednak musisz wykazać te transakcje w zeznaniu podatkowym.

Pamiętaj, że straty na kryptowalutach mogą w rzeczywistości zmniejszyć Twój rachunek podatkowy.

Jak mogę wykorzystać straty na kryptowalutach, aby zmniejszyć podatki?

Sprzedaż kryptowaluty ze stratą może zostać wykorzystana do zmniejszenia nieograniczonej kwoty zysków kapitałowych z kryptowalut, akcji i innych inwestycji, a także do 3,000 dolarów regularnego dochodu (na przykład z pracy). Dodatkowe straty można przenieść na kolejne lata podatkowe.

Ze względu na te korzyści podatkowe niektórzy inwestorzy celowo sprzedają ze stratą, aby obniżyć swoje zobowiązania podatkowe. Strategia ta znana jest jako „ zbieranie strat podatkowych”.

Czy mogę ubiegać się o zwrot strat na kryptowalucie, jeśli jej nie sprzedam?

Pamiętaj, że musisz „zdać sobie sprawę” ze strat na kryptowalutach, aby móc je uwzględnić w zeznaniu podatkowym. Oznacza to, że musisz sprzedać, wymienić, wydać lub w inny sposób pozbyć się swojej kryptowaluty.

Nie będziesz mieć prawa ubiegać się o odszkodowanie za utratę kryptowalut, jeśli nadal je posiadasz.

Czy istnieje maksymalna kwota strat kryptowalutowych, którą mogę odliczyć?

Straty z tytułu kryptowalut mogą zrekompensować nieograniczoną kwotę zysków kapitałowych i dochód netto do 3,000 USD w tym roku. Wszelkie dodatkowe straty można przenieść na kolejne lata podatkowe.

Co by było, gdyby kryptowaluty straciły na wartości z powodu kradzieży lub hakowania?

Od 2017 r. utrata kryptowaluty spowodowana kradzieżą lub włamaniem nie jest już uznawana za odliczenie podatkowe.

Czy straty z tytułu kryptowalut są zgłaszane do amerykańskiego Urzędu Skarbowego (IRS)?

Począwszy od 2026 r. scentralizowane platformy, takie jak Coinbase, będą musiały zgłaszać zyski i straty kapitałowe do amerykańskiego Urzędu Skarbowego (IRS) na formularzu 1099-DA.

Jak zgłosić straty w kryptowalucie na formularzu 8949?

Straty z tytułu kryptowalut można zgłosić w formularzu 8949 i załączniku D do zeznania podatkowego. Proces jest prosty, ale wymaga szczegółowej dokumentacji każdej transakcji.

Kroki zgłaszania strat

1. Oblicz każdą stratę: Dla każdej transakcji kryptowalutowej, w której straciłeś pieniądze, potrzebujesz daty zakupu kryptowaluty, ceny zakupu ( kosztu bazowego ), daty sprzedaży i ceny sprzedaży.

2. Wypełnij formularz 8949: Ten formularz zawiera listę wszystkich transakcji kryptowalutowych. Każdą transakcję kryptowalutową należy wprowadzić osobno, podając odpowiednie daty i kwoty, a także odpowiadający im zysk/stratę.

3. Przenieś do Załącznika D: Skopiuj swój zysk/stratę netto za dany rok do Załącznika D.

Jakie dokumenty są mi potrzebne do rozliczenia podatku od kryptowaluty?

Oto, co musisz zrobić, aby zgłosić straty w kryptowalucie do amerykańskiego Urzędu Skarbowego (IRS):

• Daty transakcji (czas zakupu i sprzedaży)
• Ilość uwzględnionych kryptowalut
• Uczciwa wartość rynkowa w dolarach amerykańskich (USD) w momencie każdej transakcji
• Koszt bazowy (kwota, jaką pierwotnie zapłaciłeś za swoją kryptowalutę)
• Rodzaj transakcji (sprzedaż, wymiana, płatność)

W jaki sposób program podatkowy od kryptowalut może pomóc?

Potrzebujesz pomocy w zgłoszeniu strat kryptowalutowych do amerykańskiego Urzędu Skarbowego (IRS)? CoinLedger może Ci pomóc.

CoinLedger może połączyć się z Twoimi portfelami i giełdami i pomóc Ci w ciągu kilku minut utworzyć kompletny raport podatkowy.

Zacznij za darmo.