Jeśli Twoje zyski wzrosły w tym roku: ważny krok podatkowy, który mogłeś przeoczyć

„Zarobiłem w tym roku o wiele więcej niż w zeszłym. Czy będę musiał zapłacić ogromną sumę pieniędzy IRS?” Jeśli to pytanie wpisaliście w wyszukiwarkę o 23:00, szczera odpowiedź brzmi: prawdopodobnie tak, i prawdopodobnie więcej, niż się spodziewacie.

Podwyżka. Premia. Jakiś dodatkowy dochód z formularza 1099 (dochód z formularza 1099) i być może partner, który zamieszka z Tobą i będzie czerpał z niego własne dochody. Same dobre wieści, ale każda z nich może wpędzić Cię w sytuację, z którą Twój system potrąceń nie był w stanie sobie poradzić.

Dalsza część artykułu opowiada historię hipotetycznego, ale bardzo przeciętnego czytelnika. Załóżmy, że jest to osoba po trzydziestce, która w zeszłym roku miała godziwą pensję z tytułu W-2, a w tym roku, dzięki awansowi i dodatkowej pracy, będzie zarabiać znacznie więcej brutto.

Ich model W-4 nie był aktualizowany od lat. Popełniają te same błędy, co wiele osób po dwudziestce i trzydziestce. Przyjrzyjmy się temu szczegółowo.

Podwyżka nie jest problemem. Problemem jest przestarzały formularz W-4.

Osoba, która niedawno osiągnęła wysokie dochody, zakłada, że ​​jej pracodawca prawidłowo rozlicza podatki. Dział płac potrąca określoną kwotę z każdego czeku. To potrącenie widnieje na pasku wypłaty. I tyle, prawda?

Nie do końca. Formularz W-4 informuje pracodawcę, jak pobierać podatki na podstawie informacji podanych w dniu jego wypełnienia. Jeśli było to kilka lat temu, kiedy zarabiałeś znacznie mniej, formularz nadal zakłada, że ​​Twoja sytuacja życiowa już nie istnieje. Systemy płacowe nie rozpoznają automatycznie, że dostałeś awans, podjąłeś drugą pracę lub otworzyłeś sklep Shopify w weekendy.

Krok, o którym nikt nie mówi, a który jest zarówno żmudny, jak i darmowy: sprawdź swoją ostatnią wypłatę, wprowadź dane do kalkulatora potrąceń podatkowych IRS i zaktualizuj formularz W-4. Rób to raz w roku. Rób to za każdym razem, gdy Twój dochód zmieni się o więcej niż kilka tysięcy dolarów. Gdyby nasz czytelnik zrobił to w połowie roku, mógłby zauważyć znaczny niedobór, zanim w kwietniu spotkała go nieprzyjemna niespodzianka.

Praca dorywcza ma swój własny podatek i nie jest z tego tytułu potrącana żadna kwota.

Wracając do naszego czytelnika, załóżmy, że znaczna część tego nowego dochodu pochodziła z płatnej pracy projektowej wykonywanej na zasadzie freelance za pośrednictwem formularzy 1099 (1099s).

W przypadku dochodów z formularza W-2, składki na ubezpieczenie społeczne i Medicare są automatycznie potrącane, a pracodawca pokrywa połowę. W przypadku dochodów z formularza 1099 jesteś traktowany zarówno jako pracownik, jak i pracodawca. Jest to podatek od samozatrudnienia, czyli łączny podatek od ubezpieczeń społecznych i Medicare dodawany do zwykłego podatku dochodowego.

W przypadku znacznej części dochodu netto z samozatrudnienia, sam próg podatkowy dla samozatrudnienia może sięgać czterocyfrowej kwoty (tysiące dolarów). Dodając do tego federalny podatek dochodowy w ramach tego progu, łatwo o rachunek dla osoby dorabiającej , który nie pojawi się na żadnej wypłacie. IRS chce, aby te pieniądze były wypłacane w kwartalnych ratach przez cały rok, a nie jednorazowo w kwietniu przyszłego roku.

Istnieją dwa nawyki, które zapobiegają pogorszeniu sytuacji:

• Przydziel stały procent. Za każdym razem, gdy klient Ci płaci, przelej znaczną część kwoty na osobne konto oszczędnościowe. Postępuj z tym ostrożnie. pieniądze To tak, jakby nigdy nie było Twoje. Kiedy nadejdzie kwartalny termin płatności w kwietniu, czerwcu, wrześniu i styczniu, pieniądze będą już gotowe.
• Śledź zniżki z pierwszej ręki. Subskrypcje oprogramowania, część rachunku telefonicznego, koszty podróży na spotkania z klientami, praca zdalna. Czekanie do marca, aby odtworzyć z pamięci wydatki z całego roku, to sposób, w jaki ludzie tracą prawdziwe pieniądze.

Plany 401(k) są najpotężniejszą dźwignią, której nie możesz wykorzystać.

Tutaj sytuacja staje się bardziej optymistyczna. Dodatkowy dochód oznacza wyższe podatki, ale także większą szansę na przeznaczenie środków na inwestycje przynoszące korzyści podatkowe. Dla naszych czytelników najpotężniejszym narzędziem jest pracowniczy plan emerytalny.

Urząd Skarbowy (IRS) ogłosił , że pracownicy mogą wpłacać do 24 500 dolarów na plan 401(k) do 2026 roku i do 7,500 dolarów na indywidualne konto emerytalne (IRA). Każdy dolar wpłacony przed opodatkowaniem na tradycyjny plan 401(k) zmniejsza roczny dochód podlegający opodatkowaniu o tę samą kwotę. Jeśli nasz czytelnik zwiększy stawkę wpłat o kilka punktów procentowych, przeniesie tysiące dolarów dochodu podlegającego opodatkowaniu na przyszłość.

To nie podstęp; to umowa zawarta przez Kongres. Ludzie, którzy budują prawdziwy majątek po trzydziestce, niekoniecznie są najlepiej zarabiającymi, ale raczej tymi, którzy dostrzegli okazje i wykorzystali je wcześnie, przed innymi.

Jeśli jesteś najemcą, przeczytaj to szybko. Jeśli jesteś wynajmującym, przeczytaj dwa razy.

Załóżmy teraz, że nasz czytelnik kupił mieszkanie w zeszłym roku w stanie, w którym obowiązują podatki od dochodów realnych i od nieruchomości. Kalifornia, Nowy Jork, New Jersey, Illinois: wybierz stan, który Ci odpowiada.

Nagle okazało się, że mają odsetki od kredytu hipotecznego, rachunki za podatek od nieruchomości i potrącenia z tytułu podatku dochodowego, które wszystkie gromadzą się w pozycjach szczegółowych odliczeń w księgach rachunkowych.

Przez lata maksymalna ulga podatkowa stanowa i lokalna (SALT) sprawiała, że ​​odliczenia od podatku od nieruchomości wydawały się większości młodych właścicieli domów bezcelowe. Ale to się zmienia. Limit SALT wzrósł z 10 000 do 40 000 dolarów od 2025 roku i będzie nieznacznie wzrastał co roku do 2029 roku.

Dla kogoś z wysokim rachunkiem za stanowy podatek dochodowy i dodatkowo wysokim rachunkiem za podatek od nieruchomości, ten limit kiedyś pozostawiał nad głową prawdziwe pieniądze. Teraz to już nieaktualne.

Nie oznacza to, że każdy powinien odliczać swoje odliczenia. Standardowa kwota odliczenia jest nadal wyższa dla wielu podatników. Ale jeśli jesteś właścicielem domu w stanie o wysokich podatkach i korzystasz z autopilota od 2018 roku, to dobry rok, aby porównać kwoty. Nie korzystaj ze standardowej kwoty odliczenia tylko dlatego, że zawsze tak robiłeś.

Kiedy zatrudnienie eksperta podatkowego staje się koniecznością, a nie luksusem?

Teraz nasz czytelnik ma formularz W-2, kolejny formularz 1099, kwartalne płatności uznaniowe, kredyt hipoteczny, zeznanie podatkowe stanu i składkę na konto 401(k), którą może chcieć zwiększyć przed 31 grudnia. Na tym etapie samodzielne przygotowanie zeznania podatkowego za pomocą TurboTax nie jest już oznaką oszczędzania pieniędzy; może stać się sposobem na zapłacenie setek, a nawet tysięcy dolarów więcej.

Nie potrzebujesz księgowego na pełen etat, wystarczy jedna rozmowa w roku z kimś, kto tego potrzebuje. Dobry doradca podatkowy będzie w stanie odkryć odliczenia, o których nie wiedziałeś, doradzić, czy wybór spółki S-corp jest odpowiedni dla Twojego dodatkowego dochodu, oraz ostrzec Cię o szczegółach w zeznaniu podatkowym stanu, które mogą nie być sprawnie obsługiwane przez programy krajowe. Na przykład w Kalifornii firmy takie jak Robert Hall & Associates opierają swoje strategie na przepisach stanowych, które często są pomijane przez narzędzia krajowe.

Wstępny test: Jeśli w tegorocznym zeznaniu podatkowym znalazły się jakiekolwiek dwie pozycje z poniższej listy, najlepiej zwrócić się o pomoc.

• Pojawiły się zlecenia dla freelancerów. Nawet kilka tysięcy dolarów wydanych na wypełnienie formularza 1099 może radykalnie zmienić wygląd Twojego zeznania podatkowego.
• Przemieszczanie się między stanami. Dwa częściowe zeznania podatkowe, dwa zestawy zasad i jeden niezwykle skomplikowany program.
• Kupno lub sprzedaż domu. Dokumenty końcowe zawierają zniżki, na które ludzie zazwyczaj nie zwracają uwagi.
• Wynagrodzenie w akcjach. Jednostki RSU, ISO i ESPP wiążą się z własnym ryzykiem podatkowym.
• Znaczny wzrost dochodów. Nowe stawki podatkowe, nowe stopniowe redukcje ulg, o które się ubiegałeś, a często także pierwsze doświadczenie z podatkami uznaniowymi.

Zaplanuj już dziś działania na jeden dzień, a uchronisz się przed primaaprilisową paniką.

Wracając do czytelnika, od którego zaczęliśmy. Jeśli dziś wieczorem zaktualizuje swój formularz W-4, odłoży oszczędności na fundusz samozatrudnienia i podniesie składkę na konto 401(k) o dwa punkty procentowe przed ostatnią wypłatą w tym roku, przepisze wynik swojego kwietniowego zeznania podatkowego.

Nie wymaga to nowych dochodów. Nie wymaga dodatkowego, wyczerpującego wysiłku. Wystarczy jedno popołudnie uwagi i skupienia.

Zarabianie większych pieniędzy jest celem. Ale zatrzymywanie ich w większych ilościach to zupełnie inna umiejętność. Nikt nie uczy tego w szkole i nikt nie zapuka do twojego biurka w pracy, żeby ci o tym przypomnieć. Ale wszystkie narzędzia i opcje są dostępne, czekając na tę wersję ciebie, która zdecyduje, że to odpowiedni rok, aby z nich skorzystać.