główne punkty
- Zarówno odliczenia, jak i ulgi podatkowe mogą pomóc Ci zaoszczędzić pieniądze na podatkach, jednak działają one na różne sposoby.
- Odliczenia podatkowe zmniejszają kwotę dochodu podlegającego opodatkowaniu, podczas gdy ulgi podatkowe bezpośrednio zmniejszają kwotę należnego podatku, dolar po dolarze.
- Odliczenia i ulgi są niezwykle cenne, ale ustalenie, co jest korzystniejsze, zależy od Twojej sytuacji finansowej, Twojego progu podatkowego i wydatków w ciągu roku.
- Możesz zmaksymalizować swoje oszczędności, korzystając ze wszystkich kwalifikujących się odliczeń i ulg podatkowych. Współpraca z zaufanym doradcą podatkowym lub korzystanie z solidnego oprogramowania do rozliczeń podatkowych może uchronić Cię przed utratą jakichkolwiek oszczędności podatkowych.
Nie ma nic lepszego niż znalezienie się w sytuacji, w której wszyscy wygrywają, na przykład gdy trzeba wybierać między ciasteczkami a lodami na deser. Niezależnie od tego, co się stanie, wygrywasz. A co powiesz na dużą gałkę lodów? nad Świeże ciasteczko? To prawdziwa uczta!
Razem odliczenia i ulgi podatkowe tworzą świetną kombinację dla Twojego rozliczenia podatkowego (bez kalorii, ale szczerze mówiąc, z mniejszą przyjemnością). Dlaczego? Ponieważ mogą Ci zaoszczędzić pieniądze w tym sezonie podatkowym – i myślę, że… wszystko Zgadzamy się, że to naprawdę świetna oferta.
Odliczenia zmniejszają kwotę dochodu podlegającego opodatkowaniu, a ulgi podatkowe zmniejszają rachunek podatkowy niczym Dave Ramsey tnący karty kredytowe. Ale czy jedno jest lepsze od drugiego? I jak ująć odliczenia i ulgi podatkowe w zeznaniu podatkowym? Przyjrzyjmy się temu bliżej.
Czym są odliczenia podatkowe?
Ulgi podatkowe zmniejszają kwotę płaconych podatków poprzez odjęcie określonych wydatków od dochodu. Ponieważ ulgi podatkowe zmniejszają podstawę opodatkowania dochodu, zmniejszają również kwotę należnego podatku. Mogą pomóc zaoszczędzić setki, a nawet tysiące dolarów na rachunku podatkowym.
Na przykład, jeśli Twój całkowity dochód za rok wynosi 100,000 20,000 dolarów, a ubiegasz się o 80,000 100,000 dolarów ulgi podatkowej, oznacza to, że zapłacisz podatek od XNUMX XNUMX dolarów zamiast od XNUMX XNUMX dolarów. Całkiem nieźle, prawda?
Oto kilka przykładów typowych odliczeń podatkowych, które mogą zmniejszyć Twój dochód podlegający opodatkowaniu:
- Standardowa kwota odliczenia (dla osób, które nie rozliczają swoich odliczeń szczegółowo)
- Odliczenie podatku stanowego i lokalnego (odliczenie SALT)
- Koszty leczenia i opieki stomatologicznej
- Darowizny charytatywne
- Wpłaty na konta emerytalne (tradycyjne IRA, tradycyjne 401(k) i inne konta emerytalne z odroczonym opodatkowaniem)
- Wydatki edukatorów
- Wpłaty na konto oszczędnościowe na cele zdrowotne (HSA)
Czym są ulgi podatkowe?
Ulgi podatkowe działają jak karta podarunkowa na Twoje podatki – zmniejszają Twój rachunek podatkowy dolar po dolarze, odejmując kwotę ulgi od kwoty należnej. Na przykład, jeśli zalegasz z podatkami w wysokości 3,000 dolarów i otrzymujesz ulgę w wysokości 2,000 dolarów, Twój rachunek podatkowy zostanie automatycznie pomniejszony o 1,000 dolarów.
Im więcej ulg zgłosisz, tym mniej zapłacisz Generalnemu Urzędowi Zakat i Podatkowi w dniu rozliczenia podatku. Oto niektóre z ulg: Kredyty zwrotne, co oznacza, że możesz otrzymać zwrot pieniędzy od rządu w ramach zwrotu podatku, jeśli kwota tych ulg okaże się wyższa niż kwota należnego podatku.
W zależności od dochodu, wieku lub stanu cywilnego, istnieje wiele ulg, o które możesz ubiegać się w zeznaniu podatkowym. Oto kilka najpopularniejszych ulg:
- Ulga podatkowa od dochodów z pracy (EITC)
- Ulga podatkowa na dziecko
- Amerykańska ulga podatkowa na rzecz możliwości
- Ulga podatkowa na naukę przez całe życie
- Kredyt dla oszczędzających
- Zagraniczny kredyt podatkowy
- Ulga na opiekę nad dziećmi i osobami na utrzymaniu
- Kredyt adopcyjny
- Kredyt dla osób starszych i niepełnosprawnych
Jaka jest różnica między odliczeniami i ulgami podatkowymi?
Po pierwsze, zarówno ulgi podatkowe, jak i ulgi podatkowe mogą pomóc Ci zaoszczędzić pieniądze w zeznaniu podatkowym. Oba są więc korzystne dla Twojego portfela! Różnica, znowu, polega na tym, że Jak Oszczędzać pieniądze.
Nie zadowalaj się oprogramowaniem podatkowym z ukrytymi opłatami lub ukrytymi motywami. Użyj oprogramowania, które jest dla Ciebie odpowiednie — Ramsey SmartTax.
Oto zasadnicza różnica między nimi: podczas gdy odliczenia podatkowe zmniejszają dochód podlegający opodatkowaniu, ulgi podatkowe zmniejszają kwotę podatku do zapłaty w ujęciu dolar za dolar.
Aby zobrazować, jak te różnice wpłynęłyby na Twój rzeczywisty rachunek podatkowy, przedstawiamy Marka i Gemmę. W 2024 roku łączny dochód tej szczęśliwej pary wyniósł 150,000 22 dolarów, co plasowało ich w XNUMX-procentowym przedziale podatkowym.
Odliczenia podatkowe zmniejszają dochód podlegający opodatkowaniu.
Początkowo Mark i Gemma zdecydowali się na standardową kwotę odliczenia, która wynosi 29,200 2024 dolarów za rok podatkowy 29,200 dla małżeństw rozliczających się wspólnie. Po odjęciu 120,800 22 dolarów od łącznego dochodu, ich dochód podlegający opodatkowaniu spada bezpośrednio do 6,424 29,200 dolarów. Ponieważ znajdują się w 22% przedziale podatkowym, ta zmiana pozwala im zaoszczędzić XNUMX dolary w podatku dochodowym za ten rok (XNUMX XNUMX dolarów x XNUMX%). To oznacza znaczną oszczędność w podatku dochodowym.
Po zastosowaniu standardowej stawki odliczenia, podatek należny za ten rok wynosi 16,682 XNUMX USD… ale to jeszcze nie koniec!
Ulgi podatkowe obniżają kwotę podatku dochodowego.
Mark i Gemma mają również prawo do niektórych ulg podatkowych. Mają troje dzieci poniżej 17 roku życia, co oznacza, że mogą ubiegać się o ulgę podatkową na dziecko (CTC) dla całej trójki.
W roku podatkowym 2024 ulga podatkowa na dziecko (CTC) wynosi 2,000 dolarów na każde kwalifikujące się dziecko (co ciekawe, 1,700 dolarów z każdej ulgi podlega zwrotowi!).1 Dzięki uldze podatkowej na dziecko Mark i Gemma mogą więc zaoszczędzić 6,000 dolarów podatku (i odzyskać do 5,100 dolarów).
Ponieważ ulgi podatkowe zmniejszają kwotę podatku dolar za dolar, wystarczy odjąć tę kwotę od swojego rachunku podatkowego – w ten sposób łączny rachunek podatkowy zmniejszy się do 10,682 16,682 dolarów (6,000 XNUMX dolarów – XNUMX dolarów).
Widzisz różnicę?
Co jest lepsze: odliczenia podatkowe czy ulgi podatkowe?
To pytanie jest jak pytanie, co jest lepsze: ciasto czy lody. Oba są pyszne, ale różne. Są jednak sytuacje, w których odliczenia podatkowe są bardziej wartościowe niż ulgi podatkowe.
Na przykład odliczenia podatkowe mogą być szczególnie cenne, jeżeli:
- Byłem w wyższej grupie podatkowej. Jeśli w zeszłym roku osiągnąłeś wysoki dochód i znajdujesz się w przedziale podatkowym 32% lub 37%, ulgi podatkowe Plus mogą pomóc Ci zaoszczędzić pieniądze, ponieważ Twój dochód jest opodatkowany wyższą stawką.
- Masz duże wydatki podlegające odliczeniu. Mogą nadejść lata, kiedy będziesz musiał płacić ogromne rachunki za leczenie, płacić tysiące dolarów odsetek od kredytu hipotecznego lub przekazywać darowizny na rzecz swojego ulubionego kościoła lub organizacji charytatywnej w większych ilościach niż zwykle. W takich przypadkach odliczenia podatkowe mogą okazać się nieocenione.
- Jesteś osobą prowadzącą działalność na własny rachunek lub prowadzisz małą firmę. Prowadzenie firmy nie jest tanie, ale na szczęście osoby prowadzące działalność na własny rachunek i właściciele małych firm mogą skorzystać z wielu ulg podatkowych, które pomagają złagodzić ciężar wysokich kosztów prowadzenia działalności.
Z drugiej strony ulgi podatkowe są korzystniejsze, jeżeli:
- Byłem w niższej grupie podatkowej. Odliczenia podatkowe są zawsze pomocne, ale nie zawsze. równie Jest to korzystne, jeśli znajdujesz się w niższej grupie podatkowej, gdzie Twoje dochody są opodatkowane niższą stawką. W takim przypadku ulgi podatkowe mogą być korzystniejsze.
- Masz wysoki rachunek za podatki. Ulga podatkowa w wysokości 1,000 dolarów zmniejsza kwotę, którą musisz zapłacić za podatek, o 1,000 dolarów, co może być wiadrem zimnej wody na ogień, jeśli masz do zapłaty ogromny rachunek podatkowy.
- Masz prawo do zwrotu ulgi podatkowej. choćby nie był Jeśli masz wysoki rachunek za podatki, możesz skorzystać z podlegających zwrotowi ulg podatkowych, takich jak ulga podatkowa na dziecko lub ulga podatkowa od dochodów z pracy, dzięki czemu odzyskasz pieniądze.
Wniosek
Ostatecznie, ulgi i odliczenia podatkowe są korzystne dla Twojego portfela, gdy nadchodzi sezon podatkowy. A co lepsze? Nie musisz między nimi wybierać!
Korzystając z ulubionego oprogramowania do rozliczania podatków online lub zaufanego doradcy podatkowego, możesz zmaksymalizować oszczędności podatkowe, korzystając z odliczeń, które obniżą Twój dochód podlegający opodatkowaniu, a także ulg, które zmniejszą Twój rachunek za podatek, dolar za dolar.
Po co wybierać między ciastem a lodami, skoro możesz zjeść oba naraz?
Następne kroki
- Przejrzyj swoje kwalifikujące się odliczenia z zeszłego roku, aby ustalić, czy ich wyszczególnienie pozwoli Ci zaoszczędzić więcej pieniędzy niż odliczenie standardowe. Większość podatników korzysta ze standardowego odliczenia, ale wyszczególnienie może być korzystne, jeśli poniosłeś/aś szereg kwalifikujących się wydatków.
- Dowiedz się, do jakich ulg podatkowych jesteś uprawniony, np. do ulgi podatkowej na dziecko, jeśli jesteś rodzicem, lub do jednej z dostępnych ulg edukacyjnych, jeśli jesteś studentem (lub rodzicem studenta), aby zmaksymalizować oszczędności podatkowe.
- Nie masz pewności, jakie odliczenia lub ulgi podatkowe Cię dotyczą? Jeśli Twoja sytuacja podatkowa jest nieco bardziej skomplikowana niż przeciętnego podatnika, skontaktuj się z jednym z naszych… RamseyTrusted® specjalista ds. podatków Kto może pomóc Ci podjąć najlepsze decyzje podatkowe i uniknąć kosztownych błędów.
- Jeśli jesteś typem osoby, która lubi wszystko robić samodzielnie, szybko i dokładnie rozliczysz swoje podatki dzięki Ramsey SmartTaxNasz łatwy w obsłudze program do rozliczania podatków pokaże Ci krok po kroku, jak ubiegać się o wszystkie odliczenia i ulgi, dzięki czemu niczego nie przeoczysz.
Federal Classic zawiera:
- Wszystkie główne rodzaje dochodów i federalne formularze USA
- Przygotowuj, drukuj i przesyłaj zeznania podatkowe drogą elektroniczną
- Wsparcie techniczne przez telefon i e-mail
- Roczna usługa pomocy w audycie
Federal Premium obejmuje:
Wszystko w Federal Classic, a także:
- Czat na żywo
- Priorytetowa pomoc przez telefon i e-mail
- Bezpłatna sesja szkoleniowa z zakresu finansów
- 3 lata pomocy w audycie
- Miesiąc ochrony przed kradzieżą tożsamości
często zadawane pytania
Jaka jest różnica między odliczeniem standardowym a odliczeniami szczegółowymi?
Standardowa kwota odliczenia to najłatwiejsza opcja odliczenia podatkowego. Automatycznie zmniejsza ona Twój dochód podlegający opodatkowaniu o ustaloną kwotę (ustalaną corocznie przez IRS) na podstawie Twojego stanu cywilnego. To wszystko? Tak, zrobione!
Odliczenia szczegółowe wymagają większego nakładu pracy i bardziej szczegółowej pracy (i mnóstwa papierkowej roboty). Aby ubiegać się o wszystkie kwalifikujące się odliczenia, musisz wypełnić Załącznik A do zeznania podatkowego.2 Tego typu zniżki nazywane są również zniżkami specjalnymi.
Do najczęstszych odliczeń szczegółowych należą m.in. wydatki medyczne, darowizny na cele charytatywne i odsetki od kredytu hipotecznego. Można je jednak odliczyć tylko po ich wyszczególnieniu. Po skorzystaniu ze standardowego odliczenia nie można ubiegać się o żadne dodatkowe odliczenia szczegółowe.
Bardzo ważne jest, aby posiadać szczegółowe zapisy i dokumenty potwierdzające – takie jak paragony, wyciągi bankowe i faktury – na poparcie swoich roszczeń dotyczących każdego odliczenia. W przypadku kontroli IRS musisz upewnić się, że możesz udowodnić wszystkie wyszczególnione odliczenia, które zgodnie z prawem zgłosiłeś.
Jak wybrać pomiędzy zniżką standardową a zniżkami szczegółowymi?
Próbując podjąć decyzję, czy skorzystać ze standardowej stawki odliczenia, czy też rozliczyć odliczenia szczegółowo, należy: Zawsze Wybierz opcję, która daje Ci najwyższą kwotę, minimalizując w ten sposób dochód podlegający opodatkowaniu. W systemie podatkowym takie podejście nazywa się optymalizacją odliczeń w celu maksymalizacji oszczędności.
Oznacza to, że należy rozliczać odliczenia szczegółowe tylko wtedy, gdy łączna kwota odliczeń szczegółowych przekracza kwotę odliczenia standardowego. W większości przypadków odliczenie standardowe jest najlepszą opcją. Zaleca się dokładne rozważenie obu opcji, aby porównać potencjalne korzyści.
Czym są zniżki powyżej linii?
Istnieją pewne odliczenia podatkowe „powyżej linii”, które mogą pomóc obniżyć dochód podlegający opodatkowaniu, nawet jeśli wybierzesz odliczenie standardowe. Odliczenia te obejmują wpłaty na konta emerytalne z odroczonym opodatkowaniem (takie jak tradycyjne konto 401(k) lub tradycyjne IRA), konta oszczędnościowe na cele zdrowotne (HSA), odsetki od kredytów studenckich oraz wydatki na nauczycieli. Kwoty te są odliczane bezpośrednio od dochodu brutto, zmniejszając dochód podlegający opodatkowaniu przed zastosowaniem odliczenia standardowego lub szczegółowego.
Jaka jest różnica między zwrotną a niepodlegającą zwrotowi ulgą podatkową?
Jeśli kwalifikujesz się do zwrotu podatku w kwocie wyższej niż całkowity podatek, zachowasz różnicę jako część zwrotu – nawet jeśli Twój podatek wynosi zero. Zatem, jeśli zalegasz z podatkami w wysokości 500 dolarów i przysługuje Ci zwrot podatku w wysokości 1000 dolarów, IRS zwróci Ci 500 dolarów. Ten rodzaj zwrotu jest również znany jako „negatywny zwrot podatku”, ponieważ może skutkować zwrotem podatku, nawet jeśli nie masz żadnych zaległości podatkowych.
W przypadku odliczenia bezzwrotnego, niestety, nie otrzymasz zwrotu. W najlepszym przypadku odliczenie bezzwrotne zmniejsza Twój rachunek podatkowy do zera. Ale to i tak świetna okazja. Odliczenie bezzwrotne działa jak bezpośrednie obniżenie kwoty należnego podatku.
Tak, możesz odliczyć oba rodzaje odliczeń od swojego podatku, o ile się do nich kwalifikujesz. Zalecamy dokładne obliczenie obu rodzajów odliczeń, aby mieć pewność, że w pełni wykorzystasz swoje oszczędności podatkowe.
Czy ten artykuł był pomocny? Udostępnij go!
